梦的材料来自三方面
弗洛伊德指出，梦的材料来自三方面：一是身体状态；二是日间印象；三是儿童期的经历。
梦的材料来源于身体所受刺激，这是几乎每个人都承认的事实。例如一个人如果饿了，在梦里就会梦见吃饭；如果一个人脚冷了，就可能会梦见在雪地里行走；如果一个人咽喉肿痛，就可能梦见被人卡住脖子，如此等等。
弗洛伊德虽然也同意身体所受刺激会影响梦的具体内容，但是他却认为这些身体所受的刺激只是被梦作为素材使用而已，对梦的意义影响不大。
按弗洛伊德的思路，我们可以举这样一个例子。清晨男性有小便便意时，阴茎会受刺激而勃起，这时男性也许会做性梦。
按一般人的看法，这个男人梦见和女人性交的原因是，膀眺胀满刺激引起了阴茎勃起。而按弗洛伊德的思路，可以这么说，这个男性有性的愿望才会做这种梦。如果这个男人没有强烈性欲，即使阴茎勃起，他也不过是做梦找厕所而已。
白天经历的事会进人晚上的梦，这也是很多人都注意到的事实。假如临睡前看了一场战争的影片，有些人在晚上就可能会做战争的梦。再如弗洛伊德自己的例子：梦中“我写了一本有关某种植物的学术专论”，其来源是：“当天早上我在书商那儿看到一本有关樱草属植物的学术专论。”
弗洛伊德指出：两三天前发生的事，如果在做梦前一天曾想到，也同样会在这天晚上的梦里出现。但是，他认为梦决不仅仅是白天生活中琐事的重现。梦中，我们借助白天的一些小事，目的在于用这些小事影射另外的更重要的心事。
弗洛伊德提出，那些清醒时早已忘记了的童年往事也会在梦中重现。例如，“有一个人决定要回他那已离开刀年的家乡。出发当晚，他梦见他处身一个完全陌生的地点，正与一个陌生人交谈着。等到他一回到家乡，才发现梦中那些奇奇怪怪的景色，就正是他老家附近的景色，那个梦中的陌生人也是实有其人的。”
再如，“一个30多岁的医生，从小到现在常梦到一只黄色的狮子……，后来有一天他终于发现到了‘实物’——一个已被他遗忘的瓷器做的黄狮子，他母亲告诉他，这是他几时最喜欢的玩具。